В связи с Письмом ФНС России от 19.06.2025 N БС-4-11/5967@, пожалуйста, поясните последовательность наших действий. Что надо исправить в настройке начисления отпускных, и как пересчитать все уже начисленное с начала года? 

Добрый день.

 

Если следовать вашим рекомендациям, то выходит разница на +/- по кодам 2006 и 2012 в текущем месяце, при этом весь предшествующий расчет не меняется. ФНС же опубликовало очередное письмо от 26.06.2025 N БС-4-11/6142@, в котором пишет:"Согласно пункту 6 статьи  81 Кодекса  при обнаружении налоговым агентом в поданном им в налоговый орган расчете факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению или завышению суммы налога, подлежащей перечислению, налоговый агент обязан внести необходимые изменения и представить в налоговый орган уточненный расчет в порядке, установленном статьей 81 Кодекса.Учитывая изложенное, налоговым агентам необходимо произвести перерасчет соответствующих налоговых баз по налогу на доходы физических лиц, а также на основании пункта 6 статьи 81 Кодекса представить в налоговый орган уточненный расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), за первый квартал 2025 года."

Как тогда нам, учитывая это, получить уточненный расчет за первый квартал? Очень ждем помощи от разработчиков, ведь все это надо сделать до 25 июля, и подать уже правильный расчет за 2 квартал. В ЗУП, например, пользователям предложили специальную обработку для этого.      

Добрый день.
Формируете документ Перерасчета отпускных в нужном периоде, переформировываете выплаты (удержанный НДФЛ) и подаете корректировочные отчеты.